完善打击第三方配合财务造假有关制度
世界人大代表、北京证监局局长贾文勤：
完美冲击第三方共同财政造假有关制度
● 本报记者 昝奇丽
世界人大代表、北京证监局局长贾文勤日前接管了中国证券报记者的采访。她在采访中具体先容了本年提出的提议，包罗完美冲击第三方共同财政造假有关制度、修订证券投资基金法、完美出格代表人诉讼制度、进一步便利投资者掩护机构提起代位诉讼、进一步敦促我国S基金（私募股权二级市场基金）市场康健成长。
多设施冲击第三方共同财政造假
贾文勤暗示，公家公司第三方共同造假泛起出主体多元化、情势多样化、伎俩专业化等特点，发明、查处难度加大，对冲击财政造假提出了新挑衅。对此，她提议完美冲击第三方共同财政造假的有关制度。
一是增进对第三方共同造假的追责依据。提议修订证券法、出台上市公司监视打点条例，明晰共同造假方的行政法令责任，赋予证券禁锢部分响应法律权。同时，提议加大证券期货与其他规模法令礼貌的立法联动，压实有关机构和职员的法令责任，督促其依法实时陈诉发明的财政造假违法线索。
二是对付第三方共同造假的民事和刑事责任认定尺度，通过司法表明和典范案例予以释明。参考中介机构责任认定原则，明晰共同造假的第三方主体对公家公司的抵偿任务在必然比例内包袱连带责任，以加强投资者获赔的保障。继承增强相干条文的宣传力度，起劲支持投资者向切合前提的共同造假主体追偿。
三是完美对第三方共同造假的协同处理机制。增强落实《国务院办公厅关于进一步做好成本市场财政造假综合惩防事变的意见》及事变方案，一连完美第三方共同造假线索的传递处理赏罚机制。优化银行流水电子化查询和反洗钱协查等线索发明本领，晋升金融禁锢部分协同程度。深挖第三方共同造假举动合用刑法罪名的前提，做好行政与刑事的证据跟尾，强化行政司法协同。
提议修订证券投资基金法
贾文勤暗示，跟着成本市场改良成长，基金投资运作、风险防控、监视打点等方面呈现了新环境新题目，现行证券投资基金法不能完全顺应禁锢成长要求。
为进一步敦促基金行业康健成长，保障基金投资者正当权益，她提议修订证券投资基金法，明晰将私募股权基金同一纳入合用范畴，进一步健全私募基金禁锢类型；恰当拓宽公募基金投资范畴，有前提应承公募基金直接投资特定非上市公司股权，敦促公募REITs等市场成长；进一步优化基金份额持有人大会运作法则；强化风险防御，成立公募基金活动性支持机制，富厚风险应敌本领；团结实践必要调解基金上市、退市法则；参考据券法、期货和衍生品法等明晰域外合用法则，配置基金投资者掩护专章，完美投资者掩护制度机制，晋升违法违规本钱。
贾文勤还提议，进一步敦促我国S基金市场康健成长。她暗示，成长S基金有利于股权基金退出，更好实现投资轮回。然而，我国S基金成长仍处于起步试探阶段，在召募资金、估值订价、转让措施等方面还存在一些不敷。
贾文勤提议，以办理题目为导向，多措并举敦促我国S基金市场康健成长。详细法子包罗：增强宣传，支持国有成本和保险公司等恒久资金起劲参加S基金市场；应承投资工具为S基金时，在局限或过往业绩等方面设立更有海涵度的指标；勉励研究以保险资金和AIC基金直接设立S基金。
敦促地区性股权市场更好施展私募基金二级市场买卖营业平台浸染。支持具备试点资格的地区股权市场在满意合规买卖营业成果的基本上晋升综合处事手段。完美信息披露相干政策，推广分层信息披露制度。完美和推广基金份额估值体系，打造同一、高效、可以或许得到各方根基认同的基金份额估值平台。
成立完美国有成本基金转让法则。加速出台落实《关于促进当局投资基金高质量成长的指导意见》“健全基金绩效打点”“成立健全容错机制”“类型基金退出打点”等要求的细化划定。拟定同一的关于国有成本转让基金份额订价、措施等方面的操纵指引，形成具有行业共鸣的实操路径。
研究优化针对基金份额转让的税收政策。可思量明晰基金份额转让进程中税收的代扣代缴划定，由承接基金份额的S基金认真代扣代缴转让方退出时的应交税费。同时，给以切合特定前提的S基金必然税收优惠，勉励各方起劲参加S市场的买卖营业。
提议完美出格代表人诉讼制度
贾文勤暗示，出格代表人诉讼制度的“默示插手、昭示退出”参加法则，有利于高效化解群体性纠纷，进步成本市场违法犯法本钱。为充实验展出格代表人诉讼的制度上风，更好地掩护投资者的正当权益，针对出格代表人诉讼在启动措施、启动主体、与其他司法措施跟尾等方面的不敷，提议进一步修改完美出格代表人诉讼制度，加大出格代表人诉讼的合用力度，敦促出格代表人诉讼常态化开展。
详细而言，她暗示，简化出格代表人诉讼启动措施。依据现行划定，出格代表人诉讼需由平凡代表人诉讼转化而来，提议健全平凡代表人诉讼鼓励机制，支持投资者依法提起平凡代表人诉讼。对付无人乐意提倡、有难度的，但对掩护投资者正当权益、促进成本市场康健成长具有重要意义的案件，为投保机构提起出格代表人诉讼提供出格支持。
扩大出格代表人诉讼的启动主体。团结投资者民事维权的实务必要，参考国际成熟履历，恰当扩大可提起出格代表人诉讼的主体范畴。同时，健全完美出格代表人诉讼实验细则和监视机制，对代表人的选择、诉讼参加、诉讼用度的付出举办监视。
健全完美出格代表人诉讼与休业等其他司法措施的跟尾机制。出格代表人诉讼与休业等措施交错时，明晰投保机构等主体参加休业重整、休业清理以及执行措施等的权柄和职责内容，支持投保机构等主体依法妥善推行差异司法措施中的代表人职责，更好掩护投资者的正当权益。
另外，贾文勤还提议，进一步加大对出格代表人诉讼等民事维权途径的宣传力度，面向市场机构、投资者、处所当局等主体阐发实验出格代表人诉讼的重要意义，进一步凝结共鸣、形成协力，营造有利于出格代表人诉讼实验的舆论气氛。
证券礼貌定了投保机构提起代位诉讼的非凡措施，有利于掩护上市公司和投资者的正当权益。但在实践中，投保机构提起代位诉讼仍存在难点堵点。为进一步便利投保机构提起代位诉讼，贾文勤提议，明晰投保机构提起代位诉讼的被告范畴和统领法院，并缓交案件受理费，强化代位诉讼前置措施中股东翰札的束缚力，进一步拓宽投保机构观测取证的渠道。另外，进一步完美证券卖弄告诉民事纠纷办理机制，镌汰后续不须要的代位诉讼。