荣信文化上市首日涨26.4% 超募1.6亿元中原证券保荐

　　中国经济网北京9月8日讯 今天，荣信教诲文化财富成长股份有限公司（以下简称“荣信文化”，301231.SZ）在厚交所创业板上市。制止收盘，荣信文化报32.22元，涨幅26.40%，振幅18.32%，成交额4.43亿元，换手率66.25%，总市值27.19亿元。 

　　荣信文化首要从事少儿图书的筹谋与刊行营业、少儿文化产物出口营业。 

　　王艺桦为荣信文化的控股股东，王艺桦和闫红兵为荣信文化的配合现实节制人。王艺桦和闫红兵两工钱伉俪相关。个中，刊行前，王艺桦和闫红兵别离直接持有公司33.87%的股权和6.08%的股权；另外，王艺桦和闫红兵别离持有乐爱好投资26.16%和20.00%的出资份额，王艺桦接受乐爱好投资的执行事宜合资人，乐爱好投资持有荣信文化8.23%的股权，王艺桦通过乐爱好投资间接节制公司8.23%的股权。王艺桦接受荣信文化董事长兼总司理，闫红兵接受董事、艺术总监，在公司策划决定中施展重要浸染。 

　　荣信文化于2021年1月20日首发过会。厚交所创业板上市委员会2021年第5次审议集会会议提出问询的首要题目： 

　　1.陈诉期内刊行人对葫芦文化的贩卖收入增速较快且占较量大。请刊行人代表声名：（1）对葫芦文化贩卖一连增添的缘故起因；（2）刊行人对葫芦文化的贩卖回款以及葫芦文化实现最终贩卖的详细环境；（3）与葫芦文化相助的将来趋势。请保荐人代表颁发现确意见。 

　　2.2017年至2019年，刊行人自主版权图书贩卖收入占比从24.41%上升至44.16%。请刊行人代表声名各期前十大自主版权图书的贩卖环境与自主版权图书贩卖占比变换趋势是否同等。请保荐人代表颁发现确意见。 

　　3.请刊行人代表进一步声名：通过天猫、京东、微店等平台举办线上直销时，终端客户的统计环境是否存在非常，刊行人及关联方是否存在“刷单”“自充值”等气象。请保荐人代表颁发现确意见。 

　　需进一步落实事项：请刊行人在招股声名书中增补披露2017年至2019年自主版权图书贩卖收入占比一连上升的缘故起因。请保荐人颁发现确意见。 

　　荣信文化本次在厚交所创业板果真刊行股票2,110.00万股，占刊行后总股本的比例为25.00%，本次刊行股份均为新股，公司股东不举办果真发售股份，刊行价值为25.49元/股。荣信文化本次刊行的保荐机构（主承销商）为华夏证券股份有限公司，保荐代表工钱刘哲、王海阔。 

　　荣信文化本次刊行召募资金总额为人民币53,783.90万元，召募资金净额为人民币46,905.11万元，较原打算多15905.11万元。 

　　荣信文化2022年9月2日披露的招股书表现，公司拟召募资金31,000.00万元，打算用于少儿图书开拓及版权储蓄项目、增补活动资金。 

　　荣信文化本次刊行用度总额为6,878.79万元，个中，华夏证券股份有限公司得到承销及保荐用度4,821.93万元。 

　　2019年至2021年，荣信文化业务收入别离为40,249.10万元、38,211.62万元、37,885.65万元；净利润别离为4,527.70万元、4,671.86万元、4,063.58万元；归属于母公司全部者的净利润别离为4,605.46万元、4,708.87万元、4,063.58万元；扣除很是常性损益后归属于母公司全部者的净利润别离为4,503.85万元、3,583.98万元、3,628.18万元；策划勾当发生的现金流量净额别离为-1,100.08万元、2,632.01万元、4,784.94万元。 

　　2019年至2021年，荣信文化主营营业收入别离为39,829.23万元、38,104.14万元、37,869.08万元，贩卖商品、提供劳务收到的现金别离为36,813.54万元、35,185.87万元、36,636.36万元。 

　　2022年1-6月，荣信文化业务收入为16,682.48万元，同比降落3.91%；归属于母公司股东的净利润为1,173.36万元，同比降落 25.01%；扣除很是常性损益后归属于母公司股东的净利润为1,131.07万元，同比降落13.02%。 

　　2022年1-9月，荣信文化估量实现业务收入约25,661万元，较上年同期增添约0.84%；归属于母公司股东的净利润约1,962万元，较上年同期降落约12.51%；扣除很是常性损益后归属于母公司股东的净利润约1,920万元，较上年同期增添约1.31%。前述财政数据为公司起源估量环境，未经审计，不代表公司所做的红利猜测。 

　　荣信文化2022年9月2日披露的招股书与其2021年4月23日披露的招股书净利润数据存差别。 

　　荣信文化2022年9月2日披露的招股书表现，公司存在管帐预计改观及过错矫正。公司对预付版税减值计提相干的管帐预计举办改观，为保持陈诉期内数据的可比性，对陈诉期内的财政数据举办管帐过错矫正。矫正后，2019年净利润增进88.19万元，2020年净利润镌汰78.89万元。 

　　2019年、2020年净利润：荣信文化2022年9月2日披露的招股书数据别离为4,527.70万元、4,671.86万元，2021年4月23日披露的招股书数据别离为4,439.51万元、4,750.75万元； 

　　2019年、2020年归属于母公司全部者的净利润：荣信文化2022年9月2日披露的招股书数据别离为4,605.46万元、4,708.87万元，2021年4月23日披露的招股书数据别离为4,517.27万元、4,787.76万元； 

　　2019年、2020年扣除很是常性损益后归属于母公司全部者的净利润：荣信文化2022年9月2日披露的招股书数据别离为4,503.85万元、3,583.98万元，2021年4月23日披露的招股书数据别离为4,415.66万元、3,662.87万元。