华密新材北交所IPO过会 国融证券建功

　　中国经济网北京11月13日讯 北京证券买卖营业所上市委员会2022年第62次审议集会会议于11月11日上午召开，审议功效表现，河北华密新材科技股份有限公司（以下简称“华密新材”）切合刊行前提、上市前提和信息披露要求。 

　　华密新材本次刊行的保荐机构（主承销商）为国融证券股份有限公司，具名保荐代表工钱丰含标、林廷。 

　　公司是一家专业从事橡塑原料及其成品研发、出产与贩卖的高新技能企业、国度级专精特新“小巨人”企业。公司主导产物是特种橡胶混炼胶和橡塑成品。 

　　制止招股声名书签定日，邢台慧聚直接持有公司2,869.59万股，占公司总股本的41.04%，为公司的控股股东。李藏稳、孙敬花、李藏须、赵春肖直接或间接合计持有公司73.94%股份，直接或间接合计节制公司88.68%股份。李藏稳、李藏须二工钱兄弟相关，李藏稳、孙敬花为伉俪相关，李藏须、赵春肖为伉俪相关。李藏稳、孙敬花、李藏须、赵春肖四工钱公司配合现实节制人。 

　　公司本次拟向社会公家果真刊行人民币平凡股不高出2,330.54万股，占刊行后总股本的比例不低于25%，公司及主承销商将按照详细刊行环境择机回收超额配售选择权，回收超额配售选择权刊行的股票数目不得高出本次刊行股票数目的15%（即不高出349.58万股），最终刊行数目由股东大会授权董事会与主承销商按照详细环境协商，并经中国证监会注册后确定。 

　　华密新材拟召募资金25,000.00万元，用于“特种橡胶新原料项目”、“特种工程塑料项目”、“特种橡塑财富技能研究院（扩建）项目”。 

　　审议意见 

　　关于管帐处理赏罚。请刊行人声名债务重组的相干管帐处理赏罚以及按账龄说明法计提幻魅账筹备是否切合企业管帐准则划定。请保荐机构和申报管帐师核查并颁发现确意见。 

　　审议集会会议提出问询的首要题目 

　　1.关于管帐处理赏罚。（1）按照申报文件，刊行人对部门客户的现金折扣作为修改条约本金的债务重组处理赏罚，将债务重组丧失计入“投资收益”科目。请刊行人声名债权终止确认日的账面代价计较是否正确，相干管帐处理赏罚是否合规。（2）按照申报文件，刊行人对应收账款回收账龄说明法计提幻魅账筹备。请刊行人声名上述要领与预期名誉丧失模子计提的差别，上述丧失计概要领是否切合企业管帐准则的划定。 

　　2.关于业绩下滑。按照申报文件，2022年1-6月，受疫情、原原料价值上涨等身分影响，刊行人业务收入同比降落10.75%，净利润同比降落55.48%，扣除很是常性损益后的净利润同比降落68.19%。请刊行人进一步声名业绩下滑是否对刊行人一连策划手段发生重大倒霉影响。请保荐机构核查并颁发现确意见。 

　　3.关于创新性。（1）按照申报文件，刊行人共有28项专利而且绝大大都专利和橡塑原料相干。刊行人橡塑原料的毛利率较低而且在上游本钱呈现上涨时难以向下流完全传导，上游本钱降落时刊行人橡塑原料价值必要举办主动贬价。请刊行人声名橡塑原料规模的竞争名堂，刊行人相对竞争敌手的是非势，毛利率较低且本钱无法完全传导的缘故起因。（2）橡塑成品2021年相对2020年客户留存率为78.13%，请刊行人增补声名客户流失缘故起因。（3）按照申报文件，刊行人今朝出产的部门产物存在不契合市场需求和导向的风险，也无法满意当前新工艺和新产物的出产要求。请刊行人声名橡塑成品出产的工艺环节，各出产要素在个中施展的浸染，是否存在橡塑成品出产的焦点在于出产装备的气象。请保荐机构核查并颁发现确意见。