*ST未来38.5亿现金收购两标的涉锂 被问货币资金舞弊(2)

　　3.预案表现，买卖营业对方将标的股权所有过户至公司名下之日起3个事变日内，公司应向买卖营业对方付出股权转让价款的40％；买卖营业对方完成2022-2024年度业绩理睬且公司2022-2024年年度陈诉经董事会审议通事后30个事变日内，公司每次应别离向买卖营业对方付出股权转让价款的20％。公司今朝主营营业为煤炭商业营业及医疗处奇迹务，对资金活动性要求较高。公司2021年年报表现，公司今朝已偿还控股股东及其他关联方非策划性占用资金并扫除所有违规包管。 

　　请公司增补披露：（1）公司今朝的钱币资金余额，并声名是否存在受限环境；（2）本次收购的筹资打算与布置，包罗但不限于自有资金、自筹资金及银行贷款的付出比例及金额、银行贷款利率及还款限期，资金提供方等，今朝已取得银行意向性贷款授信环境；（3）声名上述付出布置对公司财政用度、资产欠债率及一般策划活动性的影响，是否会对公司今朝主营营业带来资金压力，后续是否也许存在重大偿债风险；（4）按照买卖营业价款的付出布置，2022年年底前公司仅付出股权转让款的40%，声名在此环境下标的资产纳入公司归并报表的详细时点及相干管帐处理赏罚依据；（5）团结付出布置及方案终止风险，提供履约保障法子，掩护中小投资者好处。请财政参谋核查并颁发意见。 

　　4.预案表现，本次买卖营业配置业绩理睬，标的资产在2022年度、2023年度和2024年度实现净利润别离不低于8亿元、9亿元、10亿元，三年理睬净利润累计不低于27亿元。在红利赔偿时代内任何一个管帐年度，如标的资产昔时度现实净利润数与早年年度业绩余额合计低于昔时度理睬净利润数85%的，则业绩理睬方应赔偿公司；如低于50%，则公司有官僚求业绩理睬方对公司持有的标的股权举办回购。 

　　请公司增补披露：（1）美都能源上次收购瑞福锂业估值及相干业绩理睬的配置依据，团结上次买卖营业理睬业绩未能实现、陈诉期内瑞福锂业红利状况变革等方面，声名瑞福锂业策划业绩与其估值是否匹配，本次买卖营业评估作价是否公允，是否切合重组步伐相干划定；（2）本次瑞福锂业和新疆东力理睬业绩归并计较的缘故起因及公道性，配置85%的触发赔偿任务以及回购方案的首要思量，相干布置是否有利于掩护上市公司和中小投资者好处；（3）团结业绩理睬方的首要财政数据、资产欠债率及相干资产和营业环境等，声名其举办业绩赔偿以及回购是否具有充实的履约手段和包管法子，如发生争议的办理法子。请财政参谋核查并颁发意见。 

　　5.预案表现，标的资产瑞福锂业为新能源锂电池原料行业，首要从事电池级碳酸锂、家产级碳酸锂、氢氧化锂的研发、出产和贩卖。新疆东力为锂矿石的开采企业，焦点资产为“新疆阿克塔斯锂矿”的探矿权和采矿权。制止2021年底，瑞福锂业及新疆东力净资产别离为-3.04亿元和-0.12亿元。2021年度及2022年1-5月，瑞福锂业业务收入为10.99亿元、27.01亿元，净利润为0.54亿元、6.74亿元，业绩颠簸较大；新疆东力2021年未发生业务收入，2022年1-5月实现业务收入0.05亿元，净利润-0.02亿元， 

　　请公司增补披露：（1）团结策划模式、行业职位、市场占据率及首要竞争敌手环境，声名瑞福锂业的焦点竞争力；（2）瑞福锂业连年来首要供给商采购环境、客户及其贩卖环境，声名是否存在供给商、大客户依靠，以及为维护客户不变拟采纳的法子；（3）新疆东力近五年的年开采量，后续勘察、建树以及投产所需的资金本钱，采矿权续期、探矿权转采矿权盼望以及是否存在实质性障碍，提醒风险及应对法子；（4）两项标的资产两年一期的财政数据（包罗毛利率环境、欠债环境及其组成），声名瑞福锂业、新疆东力陈诉期内净资产为负的缘故起因；（5）团结主营营业、首要客户及在手订单、行业成长环境等声名陈诉期内标的资产业务收入、净利润的颠簸趋势是否切合行业趋势，业绩增添是否具有可一连性。请财政参谋核查并颁发意见。 

　　6.请公司按照《上市公司自律禁锢指引第6号——重大资产重组》相干划定，就本次重组买卖营业召开相干声名会。 

　　请你公司收到本问询函后当即披露，在5个买卖营业日内针对上述题目书面回覆我部，并对重组预案作响应修改。 

　　上海证券买卖营业所上市公司打点一部 

　　二〇二二年八月十日