雷神科技北交所IPO过会 国泰君安建功(2)

　　5.关于刊行融资与募投项目。按照申报文件，刊行人本次刊行的股票数目不高出1,666.67万股，刊行底价32元/股，对应的刊行前静态市盈率为22.06倍，而刊行人可比上市公司均匀市盈率为9.92倍，拟召募资金5.4亿元。 

　　请刊行人：（1）团结果真市场股票加权均匀价值、偕行业可比公司市盈率等环境，声名本次刊行订价的首要依据，相干依据是否稀有据支持，依据是否充实。（2）声名：①募投项目贩卖总部和研发总部在购买和装修本钱上存在较大差此外缘故起因；②今朝刊行人所有办公场合皆为租赁，刊行人在运营端资金压力大的环境下将募投资金用于购大班公场合的公道性；③团结刊行人在2022年上半年镌汰了研发投入但召募资金又用于研发，声名刊行人的恒久研发计谋及其公道性；④刊行人陈诉期首要采纳经销模式，投入体验中心增进直营的公道性。（3）团结现有牢靠资产局限、轻资产运营的策划模式、主营营业及产物的市场空间、下流行业成长趋势、在手订单等环境，声名本次募投项目局限简直定依据是否充实、审慎。 

　　请保荐机构就刊行订价依据是否充实，募投项目局限确定依据是否充实、审慎颁发核查意见。