万丰奥威拟11亿卖无锡雄伟100%股权 从前13.2亿收购

　　中国经济网北京12月7日讯 万丰奥威(002085.SZ)今天股价收报5.07元，涨幅0.40%，总市值108.58亿元。 

　　万丰奥威昨日晚间披露关于转让全资子公司股权的通告。公司为推进公司“双引擎”计谋，聚焦焦点主业，优化财政布局，晋升红利手段，拟出售全资子公司无锡宏伟精工科技有限公司（以下简称“无锡宏伟”或“标的公司”）100%股权，按照上海立信资产评估有限公司出具的评估陈诉，无锡宏伟在评估基准日（2023年7月31日）的股东所有权益代价为人民币115,200.00万元。鉴于评估基准日后无锡宏伟向股东万丰奥威派发明金盈利5,000.00万元，扣减拟分派现金盈利后的评估值为110,200.00万元。 

　　通告表现，2023年12月6日，公司与无锡宏伟企业打点有限公司（以下简称“买方”）、无锡宏伟及无锡雄骏企业打点有限公司（以下简称“无锡雄骏”）签署了《股权购置协议》（以下简称“股权购置协议”），约定公司拟以总买卖营业价值人民币110,000万元出售无锡宏伟100%股权，个中以股权转让方法转让公司持有的无锡宏伟81.82%股权（转让价值为人民币90,000万元），自交割日起36个月内以无锡宏伟回购股权并减资的方法或通过股权回购更换方案约定的方法以最终实现卖方退出持有无锡宏伟剩余18.18%股权（回购价值或转让对价为人民币20,000万元）。本次买卖营业的价值以具有证券、期货相干营业资格的评估机构出具的评估值人民币110,200万元为基本，经公司与买卖营业对方协商同等后确定。 

　　本次买卖营业不组成关联买卖营业，亦不组成《上市公司重大资产重组打点步伐》划定的重大资产重组。 

　　无锡宏伟2022年业务收入为99,821.64万元，净利润为7,395.37万元，策划勾当发生的现金流量净额为-1,175.94万元；2023年1-7月业务收入为53,658.12万元，净利润为4,238.89万元，策划勾当发生的现金流量净额为10,962.72万元。 

　　按照无锡宏伟在2023年7月31日的资产欠债表，归并总资产账面值为人民币155,889.85万元，总欠债账面值为人民币51,896.92万元，净资产账面值为人民币103,992.92万元。经评估，无锡宏伟在评估基准日的股东所有权益代价为人民币115,200.00万元。 

　　按照2023年11月25日无锡宏伟股东抉择，无锡宏伟以公司注册成本79,000,000元为基数，派发明金盈利50,000,000元。本次评估收益法猜测评估功效中未扣减股东应分派的现金盈利50,000,000元，如扣减拟分派现金盈利后的评估值应为110,200.00万元。 

　　经收益法评估，无锡宏伟在评估基准日2023年7月31日的股东所有权益代价为人民币115,200.00万元，增值额人民币11,207.08万元，增值率10.78%。经市场法评估，无锡宏伟在评估基准日2023年7月31日的股东所有权益代价为人民币115,100.00万元，增值额人民币11,107.08万元，增值率10.68%。按照本项目评估目标和委估资产的详细环境，经综合说明，评估职员确定以收益法评估功效人民币115,200.00万元作为本次经济举动的评估功效更为公道。 

　　本次买卖营业订价以上海立信资产评估有限公司出具的以2023年7月31日为基准日的评估陈诉（信资评报字[2023]第040102号）的评估功效，团结无锡宏伟对原股东实验利润分派环境，经买卖营业两边协商同等确定。 

　　制止通告披露日，公司对无锡宏伟的欠款本金余额为人民币42,500万元，为公司与无锡宏伟之间往来款，首要为公司整体资金调治晋升资金行使服从以满意出产策划资金必要。本次买卖营业公司与无锡宏伟及买方签署了《债务转让协议》，由买方受让公司对无锡宏伟的人民币42,500万元欠债。买方以上述承接欠债方法付出公司转让无锡宏伟81.82%股权的转股价值中的转股承债对价人民币42,500万元。 

　　制止通告披露日，公司为无锡宏伟向江苏银行无锡立名支行贷款人民币15,000万元提供连带责任包管，公司将在无锡宏伟81.82%股权转让交割前扫除该包管任务。 

　　万丰奥威今朝已形成汽车金属部件轻量化财富和通航飞机创新制造财富“双引擎”驱动成长名堂，在汽车金属部件轻量化财富公司将一连聚焦铝合金、镁合金新原料。无锡宏伟首要从事汽车高强度钢冲压零部件营业，公司本次出售无锡宏伟股权可以优化公司汽车金属部件轻量化财富机关，镌汰打点幅度，齐集精神聚焦铝合金、镁合金等焦点营业成长，并进一步优化公司资产布局，切合公司现阶段营业成长必要及久远成长筹划。 

　　交割日后，无锡宏伟将不再纳入公司归并报表范畴，将响应镌汰公司归并报表业务收入和净利润。同时经起源测算，本次买卖营业估量发生损益-11,739.77万元，将镌汰公司2023年度净利润11,739.77万元，详细金额以年审管帐师审计数据为准。本次买卖营业中公司将凭证协议约定收到股权出售价款，可用于偿还银行贷款、增补出产策划所需活动资金，支持公司焦点营业成长，切合公司和全体股东好处。 

　　中国基金报今天刊发报道《百亿A股赔本兜销资产，5年前曾溢价超五成收购》。该文称，万丰奥威在2018年4月就开始操持年度非果真刊行来收购宏伟精工股权。其时该公司拟非果真刊行不超4.37亿股，召募资金总额不高出20亿元，用于收购宏伟精工95%股权、收购万丰实业51.02%股权、以及年产220万件汽车铝合金轮毂伶俐工场建树等三大项目。个中，万丰奥威拟12.54亿元收购宏伟精工95%股权，拟投入召募资金12亿元。 

　　为了可以或许实现刊行，随后万丰奥威前后三次修改了刊行方案，个中一次还删掉了原定以3亿元向控股股东收购万丰实业51.02%股权项目。按照第三次修订的方案，该公司拟募资17亿元，别离用于收购宏伟精工95%股权和年产220万件汽车铝合金轮毂伶俐工场建树。 

　　凭证其时的估值，万丰奥威回收了收益法评估，宏伟精工所有股权估值14.78亿元，与账面净资产（2017年底）9.49亿元对比，增值率到达55.6%。 

　　然而，万丰奥威非果真刊行方案最终折戟。其时急于并表的万丰奥威，在方案修缓时代便以自筹资金先行完成了对宏伟精工股权的收购，最终对价为12.54亿元。 

　　值得留意的是，对付剩余5%股权，万丰奥威也并未忽视。在2021年，该公司以6600万元的对价，收购剩余5%股权，其时对应宏伟精工归并净资产金额为4989万元。云云看来，这部门股权的收购溢价也到达32.29%。 

　　也就是说，万丰奥威收购宏伟精工所有股权合计耗资13.2亿元。